Page 822 - Demo

Laporan Tahunan %u2022 Annual Report 820HULU ENERGIThe original consolidated financial statement included hereinare in Indonesian language.PT PERTAMINA HULU ENERGI DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIESDaftar 5/156 ScheduleCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANKONSOLIDASIAN (lanjutan)Tanggal 31 Desember 2024 dan untukTahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut(Disajikan dalam Ribuan Dolar Amerika Serikat,Kecuali Dinyatakan Lain)NOTES TO THE CONSOLIDATEDFINANCIAL STATEMENT (continued)As of December 31, 2024 andfor the Year Then Ended(Expressed in Thousands of United States Dollars,Unless Otherwise Stated)43. PERPAJAKAN (lanjutan) 43. TAXATION (continued)e. Pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax (continued)31 Desember/December 31, 2023 Dibebankan Efek perubahan Dibebankan Saldo awal/ pada laba rugi/ tarif pajak/ pada OCI/ Saldo akhir/ Beginning Charged to Effect of change Charged Koreksi/ Ending Balance Profit or Loss in tax rate to OCI Correction BalanceAset pajak tangguhan Deferred tax assetsProvisi pembongkaran Provision for decomissioning dan restorasi lokasi aset 70.051 11.063 - - (5) 81.109 and site restorationLiabilitas imbalan Employee benefit kerja karyawan 8.588 1.059 - 496 752 10.895 liabilitiesProvisi bonus dan insentif 3.120 858 - - 90 4.068 Provision for bonus and incentivesProvisi penurunan nilai aset Provision for decline keuangan 2.706 (314) - - 29 2.421 in financial assets valueProvisi penurunan Provision for decline nilai persediaan 1.272 (16) - - 65 1.321 in value of inventoriesProvisi penurunan nilai Provision for declining in aset tetap 227 - - - 2 229 the value of fixed assetRugi fiskal yang dapat dibawa ke masa depan 52.939 (36.652) - - - 16.287 Tax loss carried forwardPendapatan tangguhan 6.904 (4.020) - - - 2.884 Deferred revenueAset tetap 8.363 (773) - - 799 8.389 Fixed assetsSewa aset 61 (291) - - 8 (222) Asset rentalLain-lain 1.156 1.101 - - (795) 1.462 OtherAset minyak dan bumi (58.123) 44.721 - - (126) (13.528) Oil and gas propertiesAset pajak tangguhan Unrecognized deferred yang tidak diakui (47.357) 26.730 - - 575 (20.052) tax assetsJumlah 49.907 43.466 - 496 1.394 95.263 TotalKewajiban pajak tangguhan Deferred tax liabilitiesAset minyak dan bumi (3.185.093) (32.190) 12.507 - 4.550 (3.200.226) Oil and gas propertiesAset tetap 400 313 32 - (519) 226 Fixed assetsExcess fair value over NBV (8.576) 816 - - - (7.760) Excess fair value over NBVPersediaan non-kapital (19.712) (1.031) - - - (20.743) Non-capital inventoryPendapatan tangguhan 9.045 (9.006) - - - 39 Deferred revenueSewa aset 56.099 (2.634) (32 ) - (297) 53.136 Asset rentalPenggunaan material Material used kontraktor lama 32.269 (15.251) - - - 17.018 - old contractorsPiutang usaha 30.606 (12.997) - - - 17.609 Trade receivablesProvisi pembongkaran Provision for decomissioning dan restorasi lokasi aset 407.774 13.920 (592 ) - (112) 420.990 and site restorationLiabilitas imbalan kerja karyawan 20.190 15 (195) 2.733 (86) 22.657 Employee benefits liabilitiesProvision for bonusesProvisi bonus dan insentif 3.739 2.877 - - - 6.616 and incentivesProvisi penurunan nilai Provision for decline aset keuangan 7.751 (1.517) - - - 6.234 in financial asset valueProvisi penurunan Provision for decline nilai persediaan 2.485 (452) - - - 2.033 in value of inventoriesAset pajak tangguhan Unrecognized deferred yang tidak diakui (461) - - - - (461) tax assetsRugi fiskal yang dapat dibawa ke masa depan 63.918 (4.372) - - - 59.546 Tax loss carry forwardLain-lain 6.387 (8.328) - (644) 297 (2.288) OtherJumlah (2.573.179) (69.837) 11.720 2.089 3.833 (2.625.374) TotalPemanfaatan aset pajak tangguhan yang diakuiGrup tergantung pada kelebihan laba pajak masayang akan datang atas laba yang timbul daripemulihan perbedaan temporer kena pajak yangtersedia. Perusahaan melakukan penyisihanpenilaian atas aset pajak tangguhan tertentu untukkompensasi kerugian telah ditetapkan apabilatidak adanya bukti yang cukup mengenaikemungkinan aset pajak tangguhan tersebutdapat dimanfaatkan sebelum kadaluwarsa.The utilisation of deferred tax assets recognized bythe Group is dependent upon future taxable incomein excess of income resulting from the reversal ofexisting taxable temporary differences. TheCompany provides a valuation allowance for certaindeferred tax assets if there is an insufficientevidence that it is probable that certain tax lossescarried forward will be utilised before expiring.f. Administrasi f. AdministrationGrup menghitung dan membayar sendiri jumlahpajak yang terutang. Berdasarkan perubahanterakhir Undang-Undang Pajak Penghasilan yangmulai berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2008,Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan danmengubah liabilitas pajak dalam batas waktu5 tahun (10 tahun untuk KBH Gross Split sesuaidengan Peraturan Pemerintah No. 53 Tahun2017) sejak tanggal terutangnya pajak.The Group calculate and pay their tax obligationsseparately. Based on the most recent amendmentsof the Income Tax Law effective on January 1, 2008,the Directorate General of Tax may decide andamend tax liabilities within a period of 5 years (10years for Gross Split PSC in accordance withGovernment Regulation no. 53 Year 2017) from thedate taxes payable become due.